Las aportaciones voluntarias son depósitos adicionales que tú decides hacer a tu cuenta Afore, por encima de las obligatorias. Son la herramienta más poderosa para mejorar tu pensión, especialmente bajo la Ley 97, donde el monto final depende directamente de cuánto acumules. Además, ciertos tipos ofrecen beneficios fiscales relevantes.
Tipos de aportación voluntaria
| Tipo | Característica | Liquidez |
|---|---|---|
| Corto plazo | Ahorro flexible | Disponible (retiros periódicos) |
| Largo plazo | Permanencia mínima, beneficio fiscal | Limitada hasta cumplir el plazo |
| Complementarias de retiro | Solo se retiran al pensionarte | Hasta el retiro |
Beneficio fiscal: cuánto deduces en 2026
Conforme al artículo 151 de la Ley del ISR, las aportaciones complementarias y voluntarias de largo plazo son deducibles en tu declaración anual. El límite es el menor de estas dos cantidades:
- El 10% de tus ingresos acumulables del año, o
- 5 UMA elevadas al año, que en 2026 equivalen a aproximadamente $213,973.
Para que la deducción proceda, el depósito debe quedar registrado con la clave D06 (aportaciones voluntarias para el retiro) y permanecer hasta que cumplas 65 años o el plazo establecido; retirarlo antes puede revertir el beneficio fiscal.
El poder del interés compuesto
Aportar de forma constante, aunque sean cantidades pequeñas, tiene un efecto multiplicador por el interés compuesto. Por ejemplo, ahorrar $1,000 mensuales durante 30 años con un rendimiento real positivo puede convertirse en una suma muy superior a lo aportado, porque los rendimientos generan a su vez nuevos rendimientos. Cuanto antes empieces, mayor es el efecto: el tiempo es el factor más valioso del ahorro para el retiro.
Automatiza tus aportaciones (domiciliación o transferencias programadas) para convertir el ahorro en un hábito. También puedes aportar en tiendas de conveniencia o desde la app AforeMóvil.
Preguntas frecuentes
¿Cómo hago una aportación voluntaria?
Desde la app AforeMóvil, en el portal de tu Afore, por domiciliación o en cadenas comerciales afiliadas con tu CURP.
¿Cuánto puedo deducir si soy asalariado?
El menor entre el 10% de tus ingresos anuales y 5 UMA al año (~$213,973 en 2026). Conserva tu constancia para la declaración.
No es asesoría fiscal individual. Consulta al SAT o a tu contador para tu caso particular.